Mémoire d'actuariat

Etude des variations du montant des indemnités journalières en prévoyance collective et impact sur les provisions
Auteur(s) SOURISSEAU François
Société Generali
Année 2019
Confidentiel jusqu'au 26/09/2021

Résumé
Un contrat de prévoyance permet aux assurés de se prémunir contre les risques d'arrêt de travail (incapacité et invalidité). Ces contrats sont souscrits soit à titre individuel soit à titre collectif. Ce mémoire porte sur la prévoyance collective qui représente une part importante d'un portefeuille de prévoyance d'une compagnie d'assurance. L'objectif de ce mémoire est d'étudier l'évolution des indemnités journalières versées aux assurés à partir d'une base de règlements. L'indemnité journalière d'un dossier n'évolue pas nécessairement de façon linéaire. Les raisons peuvent être multiples : erreurs de gestion, passage en mi-temps thérapeutique, changement de catégorie en invalidité. Les provisions mathématiques, qui servent à couvrir les engagements de l'assureur envers ses assurés, sont calculées à partir d'un montant de prestation annualisé (correspondant généralement au dernier règlement connu) et probabilisées à partir des lois de maintien ou de passage d'un état à un autre. Ces éventuelles variations peuvent impacter le montant de prestation et par conséquent les provisions mathématiques. Ce mémoire doit permettre de renforcer notre niveau de confiance dans le montant des provisions mathématiques en anticipant les variations d'indemnités journalières et d'évaluer au plus juste les ratios de sinistres à primes. Cet indicateur est primordial dans le suivi du business et notamment dans la revue tarifaire annuelle des contrats.

Abstract
Employer-supplied disability insurance allows insured persons to protect themselves against the risk of work disability. This disability can be temporary (incapacity) or permanent disability (invalidity). Insurance companies offer these contracts either with individual or group coverage. This thesis deals with group protection coverage, which is an important part of an insurance company's disability insurance portfolio. The aim of the thesis is to study the evolution of the daily allowances paid to the insured based on payments data. The daily allowance of a case does not necessarily evolve linearly. There can be many reasons : management errors, passage in therapeutic half-time, change of disability category. Mathematical provisions, which are used to cover the insurer's liabilities to its policyholders, are calculated on the basis of an annualized benefit amount (generally corresponding to the last known payment) and probabilized on the bais of laws governing the conservation or transition form one state to another. These possible variations may impact the amount of the benefit and consequently the mathematical provisions. This thesis is intended to reinforce our level of confidence in the amount of mathematical provisions by anticipating changes in daily allowances and correctly evaluating the loss ratios. This indicators is essential for business-monitoring, in particular for the annual review of contract pricing.