Mémoire d'actuariat

Construction d’une table de maintien en incapacité Best Estimate pour un portefeuille d’assurés de la fonction publique
Auteur(s) EL BOURKADI B.
Société FIXAGE
Année 2021

Résumé
La spécificité des risques d’arrêt de travail statutaires dans le secteur public rend l’utilisation des tables réglementaires du BCAC inappropriée pour le provisionnement. L’organisme mutuelle étudié dans ce mémoire construit ses propres tables d’expérience de maintien en arrêt de travail qui sont adaptées au risque présenté par la population de fonctionnaires assurés. Les tables construites intègrent une marge de prudence comme l’impose Solvabilité I. Selon la nouvelle réforme Solvabilité II, les engagements de l’assureur doivent être évalués au plus juste. Les provisions constituées doivent être Best Estimate, ce qui nécessite le recours à des tables d’expérience sans ajustement prudentiel. Elles doivent représenter au mieux la sinistralité du portefeuille de l’assureur en reposant sur des hypothèses réalistes. L’objet de ce mémoire est d’étudier l’impact du passage d’une table incluant une marge de prudence pour établir les comptes sociaux à une table d’expérience que nous construirons selon une approche Best Estimate sur la mesure de la solvabilité d’un assureur couvrant des garanties d’incapacité de travail dans le secteur public.

Abstract
The specificity of statutory work stoppage risks in the public sector makes the use of the BCAC regulatory tables inappropriate for provisioning purposes. The insurance organization studied in this brief is building its own tables of experience of work stoppage maintenance that are adapted to the risk presented by the population of insured public servants. The tables built incorporate a margin of conservatism as required by Solvency I. According to the new Solvency II reform, the insurer's liabilities must be valued as accurately as possible. The provisions set aside must be Best Estimate, which requires the use of experience tables without prudential adjustments. They must best represent the claims experience of the insurer's portfolio based on realistic scenarios. The purpose of this thesis is to study the impact of the transition from a table including a margin of conservatism to an experience table built according to a Best Estimate approach on the measurement of the solvency of an insurer covering disability benefits in the public sector.

Mémoire complet