Mémoires d'Actuariat
Loi de mortalité des individus en état d'invalidité
Auteur(s) MBANTA MFUPA S. L.
Société Malakoff Humanis
Année 2021
Confidentiel jusqu'au 14/09/2023
Résumé
De nombreux changements règlementaires ont poussé les assureurs à revoir la quantification de certains risques en prévoyance notamment le risque invalidité. La couverture du risque invalidité par l’assureur se décompose en deux parties : la provision pour rente d’invalidité et la provision de maintien de la garantie décès. Le calcul de cette dernière fait appel à l’utilisation d’une table de mortalité proposée par le BCAC qui ne reflète pas forcément le risque présent dans le portefeuille assuré par le groupe Malakoff Humanis. L’intérêt de ce mémoire est donc de vérifier s’il est adéquat de conserver la table de mortalité du BCAC pour le calcul des provisions de maintien de la garantie décès. Pour cela, nous proposons d’élaborer nos propres tables de mortalité afin d’apprécier la qualité actuelle des provisions de maintien de la garantie décès. Le contenu présenté ci-dessous se décline en trois grandes parties. La première partie de ce mémoire contient une présentation globale de la prévoyance en France et son fonctionnement. Dans la seconde partie, on rappelle les fondamentaux sur la théorie des modèles de durée pour élaborer une table de mortalité notamment les estimateurs de taux bruts et les méthodes d’ajustement ou de lissage des taux bruts. La dernière partie quant à elle permet de mettre en application les différentes étapes pour l’élaboration de la table de mortalité et d’avoir une comparaison chiffrée entre la table d’expérience et la table utilisée en inventaire (BCAC).
Abstract
Numerous regulatory changes have led insurers to revise the quantification of certain risks in provident insurance, in particular the risk of disability. The insurer's coverage of the disability risk is broken down into two parts : the provision for disability annuity and the provision for maintaining the death benefit. The calculation of the latter involves the use of a mortality table proposed by the BCAC which does not necessarily reflect the risk present in the portfolio insured by the Malakoff Humanis group. The interest of this paper is therefore to verify whether it is adequate to keep the BCAC mortality table for the calculation of the death benefit maintenance reserves. To do so, we propose to develop our own mortality tables in order to assess the current quality of the death benefit reserves. The content presented below is divided into three main parts. The first part of this paper contains a global presentation of the provident scheme in France and its functioning. In the second part, we recall the fundamentals on the theory of the duration models to elaborate a mortality table in particular the estimators of gross rates and the methods of adjustment or smoothing of the gross rates. The last part allows to apply the different steps for the elaboration of the mortality table and to have a comparison between the experience table and the table used in inventory (BCAC).
Mémoire complet
Auteur(s) MBANTA MFUPA S. L.
Société Malakoff Humanis
Année 2021
Confidentiel jusqu'au 14/09/2023
Résumé
De nombreux changements règlementaires ont poussé les assureurs à revoir la quantification de certains risques en prévoyance notamment le risque invalidité. La couverture du risque invalidité par l’assureur se décompose en deux parties : la provision pour rente d’invalidité et la provision de maintien de la garantie décès. Le calcul de cette dernière fait appel à l’utilisation d’une table de mortalité proposée par le BCAC qui ne reflète pas forcément le risque présent dans le portefeuille assuré par le groupe Malakoff Humanis. L’intérêt de ce mémoire est donc de vérifier s’il est adéquat de conserver la table de mortalité du BCAC pour le calcul des provisions de maintien de la garantie décès. Pour cela, nous proposons d’élaborer nos propres tables de mortalité afin d’apprécier la qualité actuelle des provisions de maintien de la garantie décès. Le contenu présenté ci-dessous se décline en trois grandes parties. La première partie de ce mémoire contient une présentation globale de la prévoyance en France et son fonctionnement. Dans la seconde partie, on rappelle les fondamentaux sur la théorie des modèles de durée pour élaborer une table de mortalité notamment les estimateurs de taux bruts et les méthodes d’ajustement ou de lissage des taux bruts. La dernière partie quant à elle permet de mettre en application les différentes étapes pour l’élaboration de la table de mortalité et d’avoir une comparaison chiffrée entre la table d’expérience et la table utilisée en inventaire (BCAC).
Abstract
Numerous regulatory changes have led insurers to revise the quantification of certain risks in provident insurance, in particular the risk of disability. The insurer's coverage of the disability risk is broken down into two parts : the provision for disability annuity and the provision for maintaining the death benefit. The calculation of the latter involves the use of a mortality table proposed by the BCAC which does not necessarily reflect the risk present in the portfolio insured by the Malakoff Humanis group. The interest of this paper is therefore to verify whether it is adequate to keep the BCAC mortality table for the calculation of the death benefit maintenance reserves. To do so, we propose to develop our own mortality tables in order to assess the current quality of the death benefit reserves. The content presented below is divided into three main parts. The first part of this paper contains a global presentation of the provident scheme in France and its functioning. In the second part, we recall the fundamentals on the theory of the duration models to elaborate a mortality table in particular the estimators of gross rates and the methods of adjustment or smoothing of the gross rates. The last part allows to apply the different steps for the elaboration of the mortality table and to have a comparison between the experience table and the table used in inventory (BCAC).
Mémoire complet
